日照鹽糧集團(tuán)黨委理論學(xué)習(xí)中心組專題學(xué)習(xí) 習(xí)近平總書(shū)記關(guān)于全面深化改革的重要論述

7月30日上午，日照鹽糧集團(tuán)召開(kāi)黨委理論學(xué)習(xí)中心組集體學(xué)習(xí)研討會(huì)議，圍繞“促合規(guī)、強(qiáng)內(nèi)控、防風(fēng)險(xiǎn)”主題，深入學(xué)習(xí)習(xí)近平總書(shū)記關(guān)于全面深化改革的重要論述。集團(tuán)黨委書(shū)記、董事長(zhǎng)張永學(xué)主持會(huì)議并講話。

張永學(xué)提出五點(diǎn)要求：

一、如何理解合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性。一是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理是鹽糧集團(tuán)發(fā)展到現(xiàn)階段的現(xiàn)實(shí)需要。鹽糧集團(tuán)成立以來(lái)，由初創(chuàng)期到成長(zhǎng)期發(fā)展過(guò)程中，存在基礎(chǔ)不牢，管理不規(guī)范、不到位等問(wèn)題，需要切實(shí)加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理。二是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理是企業(yè)的免疫系統(tǒng)，是企業(yè)健康持續(xù)發(fā)展的必然選項(xiàng)。主要包括工商管理合規(guī)、財(cái)務(wù)管理合規(guī)、法務(wù)管理合規(guī)、人力資源合規(guī)、業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)合規(guī)。三是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理是企業(yè)防范各類風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)工程。主要包括戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)“五大風(fēng)險(xiǎn)”，要最大限度地降低風(fēng)險(xiǎn)，確保風(fēng)險(xiǎn)可控可承受。

二、如何看待合規(guī)、內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)系。合規(guī)、內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)問(wèn)題的不同方面，緊密相連，存在一定程度交叉，但工作分工、側(cè)重點(diǎn)和方法不同。一是合規(guī)是基礎(chǔ)。強(qiáng)調(diào)的是制度建設(shè)，是事前的行為管理。二是內(nèi)控是手段。注重的是流程控制，是事中的流程管理。三是防風(fēng)險(xiǎn)是目標(biāo)。強(qiáng)調(diào)的是全面管理，是事前、事中、事后全流程監(jiān)管。四是法務(wù)管理。強(qiáng)調(diào)的是法律事務(wù)的處理，包括合同審查、訴訟、應(yīng)訴、仲裁等。五是內(nèi)部審計(jì)。強(qiáng)調(diào)的是事后監(jiān)督。

三、如何把握合規(guī)管理的“度”。合規(guī)管理很重要，把握要有度，避免過(guò)猶不及，要根據(jù)鹽糧集團(tuán)發(fā)展階段、規(guī)模、行業(yè)特點(diǎn)，綜合考慮合規(guī)管理的復(fù)雜程度、資源投入的力度。一是初創(chuàng)期，處于商業(yè)模式的探索期，往往存在重業(yè)務(wù)輕制度問(wèn)題，合規(guī)體系尚未成型。二是成長(zhǎng)期，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理提檔升級(jí)，要聚焦核心風(fēng)險(xiǎn)，切忌面面俱到；要結(jié)合實(shí)際，在重點(diǎn)領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)、重點(diǎn)人員優(yōu)先進(jìn)行合規(guī)管理，要抓大放小，重點(diǎn)關(guān)注發(fā)生概率高、影響程度大、高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，風(fēng)險(xiǎn)管理必須以促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展為目標(biāo)，不能為了風(fēng)險(xiǎn)防控影響基層活動(dòng)。要把風(fēng)險(xiǎn)防控資源聚焦于貿(mào)易資金風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)、招采流程合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等關(guān)鍵領(lǐng)域，實(shí)現(xiàn)精準(zhǔn)控制，不搞“大而全”，先做“小而精”。三是成熟期，要注重合規(guī)管理的完整性、系統(tǒng)性、前瞻性。

四、如何對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行合理分工、明確職責(zé)。一是要堅(jiān)持一體化有機(jī)協(xié)同、融合發(fā)展原則。二是既有交叉、又有側(cè)重，分工負(fù)責(zé)的原則。三是不搞花架子、不內(nèi)耗、不累贅原則。審計(jì)法務(wù)部，側(cè)重合規(guī)管理，遵循簡(jiǎn)約有效原則，要按部室、子公司編制《合規(guī)手冊(cè)》。運(yùn)營(yíng)科技部，側(cè)重內(nèi)控流程，遵循順暢管用原則，要圍繞購(gòu)銷貿(mào)易流程、招標(biāo)采購(gòu)流程、生產(chǎn)流程、財(cái)務(wù)審批流程、流程信息化，編制《流程手冊(cè)》。財(cái)務(wù)融資部，側(cè)重風(fēng)險(xiǎn)防控，遵循聚焦重點(diǎn)原則，制定《風(fēng)險(xiǎn)清單》。

五、如何保障合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理落地落實(shí)。一是以穿透式管理為主線，解決看不清、管不到、信息不通問(wèn)題。實(shí)施路徑為全級(jí)次、全鏈條、全過(guò)程、全要素。目標(biāo)要求是制度重構(gòu)、流程優(yōu)化、信息暢通、數(shù)據(jù)穿透。二是設(shè)好“三道防線”。業(yè)務(wù)部門(mén)，子公司、運(yùn)營(yíng)科技部是“第一道防線”，承擔(dān)“守門(mén)人”主體責(zé)任。職能部門(mén)，各部室、職責(zé)范圍內(nèi)的合規(guī)審查管理。監(jiān)督部門(mén)，審計(jì)法務(wù)部、財(cái)務(wù)融資部、紀(jì)檢監(jiān)察室，事后監(jiān)督、評(píng)估、追責(zé)等。三是走好“五個(gè)步驟”。抓好目標(biāo)規(guī)劃；建立合規(guī)體系，依托“兩冊(cè)一清單”，實(shí)現(xiàn)合規(guī)系統(tǒng)化、內(nèi)控流程化、風(fēng)控信息化；搞好“兩冊(cè)一清單”培訓(xùn)與宣貫；強(qiáng)化監(jiān)督與評(píng)估，增強(qiáng)監(jiān)督評(píng)價(jià)的穿透力和精準(zhǔn)性；加強(qiáng)組織保障，成立鹽糧集團(tuán)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，明確管理職責(zé)，形成“一級(jí)抓一級(jí)、層層抓落實(shí)”的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作格局。

集團(tuán)黨委理論學(xué)習(xí)中心組成員參加，財(cái)務(wù)總監(jiān)，各部室、子公司負(fù)責(zé)人列席。